有關(guān)醫(yī)保個人賬戶的錯位尷尬的探究

　　想獲得碩士學(xué)位，不管是哪一個在職研究生專業(yè)學(xué)員，都必須要創(chuàng)作的論文。為了幫助大家對保險學(xué)在職研究生論文有一定了解，中國在職研究生招生信息網(wǎng)老師為大家整理如下，以供參考：

　　摘要：醫(yī)保個人賬戶的設(shè)立有著歷史的原因，應(yīng)用到如今，關(guān)系到大眾的切身利益，也就日益成為現(xiàn)實社會討論的熱點話題。賬戶的“積累性”是當(dāng)初的主要屬性，“約束性”的發(fā)揮，卻要亟待提高。人們醫(yī)療消費的“現(xiàn)時性”和醫(yī)療保險“共濟性”則更需要成為這一制度的制定者們關(guān)注的要素?，F(xiàn)在，醫(yī)保個人賬戶還不能取消，基本醫(yī)療保險制度還應(yīng)該進一步完善，不斷深化個人賬戶的運行機制的改革，進一步促使這一制度與當(dāng)今經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)，與時俱進。本文認(rèn)為，發(fā)揮“約束性”、滿足“現(xiàn)時性”、充分體現(xiàn)醫(yī)療保險的“共濟性”是這一制度研究者們所要關(guān)注的重點。

　　關(guān)鍵詞：醫(yī)保個人賬戶 積累性 共濟性 約束性

　　2014年9月，安陽網(wǎng)――安陽日報的一篇探訪文章“救命醫(yī)療卡咋變購物卡”再度成為人們議論的熱點話題，筆者認(rèn)為，這不光是要在醫(yī)保卡使用過程中，加大監(jiān)管力度，醫(yī)療保險制度的改革和完善也要跟上經(jīng)濟體制改革和發(fā)展的步伐。本文主要從醫(yī)療保險制度發(fā)展的角度，來分析個人賬戶存在的問題，破解醫(yī)?？ǖ腻e位尷尬，淺析醫(yī)保個人賬戶的出路。

　　一、醫(yī)保個人賬戶的由來，是基本醫(yī)療保險制度發(fā)展的需要

　　我國基本醫(yī)療保險制度是在1994年“兩江”(鎮(zhèn)江、九江)試點的基礎(chǔ)上，逐步推廣使用的，1998年國家還下發(fā)了《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》。該制度提出了建立醫(yī)保個人賬戶，有如下的定義：(1)個人賬戶的資金來源，是基本醫(yī)療保險基金的一部分，不是儲蓄性的資金;(2)賬戶中的資金只能用于個人醫(yī)療支出，是專用賬戶;(3)賬戶資金歸屬于個人，結(jié)轉(zhuǎn)使用和家屬繼承都是制度允許的。

　　分析醫(yī)保個人賬戶的由來，可將賬戶的產(chǎn)生大致歸為三點原因：(1)醫(yī)療保險個人賬戶的建立之處，我國在計劃經(jīng)濟的體制下，應(yīng)用的是公費、勞保醫(yī)療制度，該制度只是使用在國有企事業(yè)單位的職工中，覆蓋面極其有限、社會化程度極低、待遇水平也遠遠超出了當(dāng)時經(jīng)濟發(fā)展的水平，國家財政不堪重負(fù)，難以為繼，醫(yī)療保險制度改革的呼聲日漸高漲;(2)社會主義初級階段經(jīng)濟體制的改革開放，進一步推進了我國養(yǎng)老保險制度的改革，“統(tǒng)賬結(jié)合”的養(yǎng)老保險制度運行模式的逐步形成，直接影響到我國醫(yī)療保險制度改革內(nèi)容的選擇;(3)新加坡早在使用醫(yī)保個人賬戶制度，多年的運行經(jīng)驗和成果，對我國在建立醫(yī)療保險制度中，引入“個人賬戶”的概念，提供了理論支持和實踐經(jīng)驗。

　　二、醫(yī)療保險個人賬戶運行至今，出現(xiàn)了很多的現(xiàn)實問題

　　任何社會制度都是一定歷史范疇的產(chǎn)物。醫(yī)保個人賬戶制度的建立，有它的合理性和歷史必然，也不可避免帶有一定的歷史局限性。隨著經(jīng)濟體制改革的不斷深入，醫(yī)保個人賬戶規(guī)模急劇擴大，對該賬戶的管理難度也就越來越大。管理者制定的制度不少，但也難以抑制有的地方醫(yī)保個人賬戶亂用的現(xiàn)象，完全是上有政策，下有對策，造成了極壞的影響。該賬戶存在的現(xiàn)實問題，主要表現(xiàn)在以下兩個方面：

　　(一)醫(yī)保個人賬戶制度設(shè)立初衷的問題

　　當(dāng)下，我們的社會是一個充滿著各種矛盾相互交融的社會，一方面是絕大部分老年人都在反映醫(yī)保個人賬戶的資金完全不夠用;另一方面是絕大多數(shù)年輕人賬戶沉淀金完全沒有保值或增值的能力，使用方面也沒有良好的運作模式，醫(yī)保制度卻相中了“積累性”。這種理想化的想法，是源自于養(yǎng)老保險個人賬戶成功積累的經(jīng)驗。但是，個人賬戶在這兩種保障制度中所起到的作用其實有很大的區(qū)別。由于人吃五谷雜糧，得病時間并不能預(yù)判，醫(yī)保個人賬戶資金從一開始建賬，就可能在被使用著。因此，再三強調(diào)該賬戶的積累性顯然不符合現(xiàn)實的需求。就像鄭秉文教授所說，對醫(yī)療消費而言，積累健康比積累資金更重要。

　　(二)醫(yī)療、醫(yī)藥的服務(wù)提供方和參保人在使用環(huán)節(jié)上，也存在問題

　　我國《社保法》雖然也明確規(guī)定，醫(yī)保個人賬戶的資金是?？顚Ｓ玫?。這一想當(dāng)然的結(jié)論，必須是建立在嚴(yán)格的監(jiān)管體制下，還要防范醫(yī)療消費中服務(wù)提供方的道德風(fēng)險。在實踐中，賬戶控制醫(yī)療費用的效果并不理想，原因可能是，我國個人的疾病風(fēng)險抵御基金是由個人賬戶基金與社會統(tǒng)籌保險基金共同構(gòu)成，這種交融的現(xiàn)象，會促使個人賬戶的擁有者，有盡可能使用統(tǒng)籌基金的沖動，可能促使參保人通過其他的手段過度使用醫(yī)療服務(wù)而浪費醫(yī)療資源。

　　醫(yī)保個人賬戶的約束性，還是有一定的合理性，但是為什么還是沒有發(fā)揮作用呢?其實，就是在于賬戶的組成(個人和單位共同繳費)。大家普遍認(rèn)為，醫(yī)保個人賬戶內(nèi)的資金多數(shù)來自于單位，那么就不會像對待自己的資金，去刻意的節(jié)省，更何況降低醫(yī)療費用，也不是由醫(yī)?？ǖ膿碛姓邌畏降淖晕壹s束就能夠?qū)崿F(xiàn)的。作為醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)市場中，各種信息不對稱的較弱一方，醫(yī)?？ǖ某钟姓吆苋菀资艿结t(yī)療服務(wù)提供方的誘導(dǎo)，購買額外服務(wù)，從而造成醫(yī)保個人賬戶這一?？顚Ｓ玫馁Y金賬戶的流失。就這樣，“醫(yī)?？ū划惢笔录_始遍布全國。

　　三、幾點看法

　　1.拓展醫(yī)保個人賬戶的適用范圍，以滿足日益增長的醫(yī)療服務(wù)消費的多方面需求。(1)賬戶除了用于門診就醫(yī)外，還可讓它使用在預(yù)防保健等領(lǐng)域的醫(yī)療服務(wù)費用的支出上，提高人們防病、健身的水平。(2)建議允許使用醫(yī)保個人賬戶的資金，支付本人或者家人住院醫(yī)療費用的自費部分的支出，加大力度提高共濟性，雖然只是在家庭范圍內(nèi)共濟，但這也可以減輕社會共濟的壓力，以此滿足個人醫(yī)療消費多方面的心理需求，減少“閑錢” 的產(chǎn)生和基金保值的壓力，從而進一步提高賬戶資金的共濟性。

　　2.政府的財政預(yù)算要增加對醫(yī)療衛(wèi)生方面的投入來確保公立醫(yī)院的穩(wěn)定發(fā)展，提高公立醫(yī)院的公益性，使其在自身發(fā)展的同時，逐步做到長富于民。公立醫(yī)院的公益性建設(shè)，是踐行走中國特色社會主義道路，讓人民群眾共同享受改革發(fā)展成果，進一步促進社會和諧，全面建設(shè)小康社會的要求。

　　首先，必須著力培養(yǎng)和塑造公立醫(yī)療機構(gòu)中醫(yī)務(wù)人員醫(yī)德的“崇高性”，建立信譽登記等的醫(yī)療行為監(jiān)督制度和醫(yī)療資質(zhì)的登記和注銷的管理制度，努力實現(xiàn)醫(yī)療行為上保險的做法，提高醫(yī)務(wù)人員抗擊醫(yī)療行為風(fēng)險的能力，使他們敢作為，善作為，自覺為患者提供優(yōu)質(zhì)、廉價的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。

　　其次，要確保醫(yī)務(wù)人員收入的合理化，要使他們的收入，能夠正確反映出實施醫(yī)療行為時，學(xué)習(xí)、掌握和應(yīng)用醫(yī)療衛(wèi)生知識的水平。不能因為強調(diào)公立醫(yī)院的公益性，而只是要求醫(yī)務(wù)人員都只講奉獻，只講道德水平，這與我國經(jīng)濟改革發(fā)展的大環(huán)境相違背，也違背了按勞分配的分配原則(按勞分配是社會主義公有制經(jīng)濟范圍內(nèi)個人消費品的分配原則)。

　　在醫(yī)療體制改革至今，逐步產(chǎn)生的“以藥養(yǎng)醫(yī)”等不合理的現(xiàn)狀，嚴(yán)重打擊和損害了醫(yī)務(wù)人員自身形象，公立醫(yī)療機構(gòu)的公益性也就逐漸消亡。因此，公立醫(yī)療機構(gòu)的公益性再造，必須成為我國醫(yī)改的主要目標(biāo)。

　　3.以“逐步淡出方式”取消個人賬戶。醫(yī)保個人賬戶的存在逐漸顯示出，它在我們的生活中處于的尷尬境地。它的產(chǎn)生，擁有著一種社會福利的身影，醫(yī)保改革之初，通過個人和單位共同繳費，建賬后，促使參保職工有了醫(yī)療費用的控制意識，這一平穩(wěn)過度的政策基本實現(xiàn)了它的初衷。但是，隨著時代的發(fā)展，經(jīng)濟生活的不斷繁榮，醫(yī)保個人賬戶的監(jiān)管和保值的不易，和它對醫(yī)?；鸬臄D占作用，漸漸地呈現(xiàn)出醫(yī)保個人賬戶存在的不易。它的約束性也逐步成為人們調(diào)侃的話題;它的積累性又成為資金沉淀、無法保值的笑柄;它的共濟性又只是存在與親屬及家庭范圍內(nèi)的小范圍共濟。之初的設(shè)想已逐漸成為人們攻擊的目標(biāo);異化的“醫(yī)保卡”、詭異的資金沉淀、現(xiàn)實中的“以病致貧”、“無錢看病”的現(xiàn)象，都使我們反思：醫(yī)保個人賬戶應(yīng)該可以逐步淡出了，提高醫(yī)保基金的共濟性，提高大病的報銷比例，深化醫(yī)保改革，堅持有利于大病統(tǒng)籌的醫(yī)療保障制度的完善與發(fā)展，用加大福利待遇工資化的水平，來減少賬戶取消對參保職工的生活壓力。

　　4.改革藥品的銷售模式，真正降低藥品的價格，減少對醫(yī)療基金的吞噬。雖然國家出臺了一系列政策，放開藥品價格的限制，提高藥品企業(yè)生產(chǎn)供應(yīng)和醫(yī)院使用低價藥的積極性，但是在當(dāng)前低價藥品管理使用中仍存在很多問題。藥品回扣、高價藥、大處方吞噬了醫(yī)保基金，讓不少地區(qū)醫(yī)保基金入不敷出。筆者建議：

　　(1)打破藥品和醫(yī)療器械銷售代理許可制，減少中間環(huán)節(jié)，降低不該背負(fù)在藥品和醫(yī)療器械上的成本。

　　(2)盡快完善目前的醫(yī)保付費模式，激勵醫(yī)院低價采購藥品，扭轉(zhuǎn)過度用藥和過度醫(yī)療的現(xiàn)象。

　　(3)讓醫(yī)生和醫(yī)院具備優(yōu)先使用低價藥品的動力和積極性，提高醫(yī)護人員的醫(yī)療服務(wù)價格，使其體現(xiàn)醫(yī)務(wù)人員勞動價值，促進醫(yī)院和醫(yī)生收入配置結(jié)構(gòu)更為合理，從制度上杜絕以藥養(yǎng)醫(yī)。

　　另外，筆者還建議，加強醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)對使用常用低價藥品的管理力度，把常用低價藥品使用情況，納入醫(yī)療單位和醫(yī)務(wù)人員的考核中，逐步提高常用低價藥品使用量。

　　綜上所述，醫(yī)保個人賬戶的建立是對原國有企業(yè)內(nèi)部職工醫(yī)療待遇的補償，經(jīng)過歷史的發(fā)展和時代的變遷，賬戶的弊病也逐步顯現(xiàn)。直到2007年的“兩會”上，溫家寶總理在《政府工作報告》中就明確指出：“啟動以大病統(tǒng)籌為主的城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試點，政府對困難群眾給予必要的資助?！边@其實就已經(jīng)說明，我國建立的城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險制度，已經(jīng)放棄了個人賬戶，只建立以保大病為主的社會統(tǒng)籌基金的相關(guān)制度。這也是讓醫(yī)療保險個人賬戶“淡出”歷史舞臺的又一個真實的佐證。

　　參考文獻：

　　[1]王宗凡.基本醫(yī)療保險個人賬戶的成效、問題與出路.中國衛(wèi)生經(jīng)濟.2005 (3).

　　[2]胡榮.我國社會保險改革的模式選擇.社會學(xué)研究.1995(4).

　　[3]劉洪清.個人賬戶：取消還是完善.中國社會保障.2005(9).

　　[4]劉國恩等.醫(yī)療保險個人賬戶的功能和影響(綜述).中國衛(wèi)生經(jīng)濟.2006(2).

　　[5]林楓.論醫(yī)療保險個人賬戶.中國衛(wèi)生經(jīng)濟.2004，23(4).